Durch die Schaffung des einheitlichen Euro-Zahlungsverkehrsraumes (SEPA – Single Euro Payments Area) als Teil der Entwicklung und Umsetzung des gemeinsamen Binnenmarktes in der Europäischen Union (EU), könnten sich die Zahlungsverkehrskosten für deutsche Unternehmen und Bankkunden nach oben entwickeln. Aber, welche Preiserhöhungen sind zu erwarten? Wie schätzen Experten aus Kreditinstituten und Handel die Chancen und Risiken des einheitlichen Zahlungsverkehrsraumes ein? Diesen und weiteren Fragen sind die BBE RETAIL EXPERTS und der Hauptverband des Deutschen Einzelhandels in der nun vorliegenden Markt- und Kompetenzstudie „SEPA“ auf den Grund gegangen. Für die Studie wurde vom 10. März bis zum 31. März 2008 eine BBE-Befragung bei 114 Entscheidungsträgern in Kreditinstituten durchgeführt. Parallel dazu wurde vom 11. März 2008 bis zum 6. April 2008 eine HDE-Befragung unter 140 Einzelhandelsunternehmen durchgeführt.
Was Sie im Einzelnen erwartet
Kapitel I behandelt Entwicklungen und Prognosen für die verschiedenen Zahlungssysteme. In den Kapiteln II und III werden der Begriff, die Bedeutung und die Auswirkungen von SEPA auf das Zahlungsverhalten
und den Einzelhandel dargestellt. Im darauf folgenden Kapitel IV steht die Kosten- und Nutzungsanalyse von SEPA für die Banken sowie die Veränderung der Wettbewerbsstrukturen im Fokus der Untersuchung.
Beherrschendes Thema von Kapitel V ist die geplante Nutzung von SEPA in den Unternehmen. Dabei werden neben dem Kenntnisstand und geplanten Maßnahmen auch die Chancen durch die Umstellung für die Unternehmen und die Betreuung der Banken bei der SEPA Umstellung näher beleuchtet.
Das Kapitel VI beschäftigt sich mit den Erwartungen und Prognosen der Banken zu SEPA. Dabei werden u.a. Fragen nach der Preisgestaltung, attraktiven Kundengruppen und den Auswirkungen auf den Zahlungsverkehrsmarkt erörtert. Im Kapitel VII werden die Erwartungen
und Prognosen des
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KAPITEL I NUTZUNG VON ZAHLUNGSVERKEHRSSYSTEMEN
A Nutzung von Zahlungssystemen im Einzelhandel
B Nutzung von Zahlungssystemen im Internet
KAPITEL II BEGRIFF UND BEDEUTUNG VON SEPA
A Überblick
B Geschichte von SEPA und Teilnahmeländer
C SEPA Rahmenbedingungen und Datenformat
D SEPA Produkte KAPITEL III AUSWIRKUNGEN VON SEPA
A Umsetzung von SEPA
B Auswirkungen von SEPA auf den Einzelhandel
C Auswirkungen von SEPA auf Zahlungssysteme
KAPITEL IV SEPA AUS SICHT DER BANKEN
KAPITEL V NUTZUNG VON SEPA IN UNTERNEHMEN
KAPITEL VI MEINUNGSPROFIL SEPA VON KREDITINSTITUTEN
KAPITEL VII MEINUNGSPROFIL SEPA DER EINZELHANDELSUNTERNEHMEN
KAPITEL VIII VERGLEICH DER SEPA-MEINUNGSPROFILE
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Tabellenverzeichnis

Tabelle 1: Entwicklung von Zahlungsarten im Einzelhandel 1
Tabelle 2: Prognose Entwicklung von Zahlungsarten im Einzelhandel 2
Tabelle 3: Anteile der Zahlungsarten am Umsatz nach Branchen 3
Tabelle 4: Entwicklung des Bargeldanteils am Einzelhandelsumsatz 4
Tabelle 5: Kartenumsätze in Deutschland 5
Tabelle 6: Umsatz mit Karten in Deutschland nach Kartentyp 6
Tabelle 7: Entwicklung der Transaktionen und Umsätze mit Geldkarte 8
Tabelle 8: Entwicklung Anteil unbarer Zahlungen am Einzelhandelsumsatz 9
Tabelle 9: Entwicklung ec-Cash und ec-Lastschrift 10
Tabelle 10: Gebühren bei Nicht-Einlösung einer Lastschrift 12
Tabelle 11: Genutzte Zahlungsverfahren in Einzelhandelsunternehmen 13
Tabelle 12: Entwicklung Karteninhaber von Kreditkarten 14
Tabelle 13: Entwicklung Akzeptanzstellen von Kreditkarten 15
Tabelle 14: Einnahmen der Kreditwirtschaft durch electronic Cash 16
Tabelle 15: Zahlungsausfälle beim ec-Lastschriftverfahren 17
Tabelle 16: Kreditkarten Umsatzanteile im deutschen Einzelhandel 18
Tabelle 17: Bedeutung von Zahlverfahren im Internet am Beispiel großer Händler 28
Tabelle 18: Kosten von Zahlungssystemen im Internet für Händler im Vergleich 38
Tabelle 19: Genutzte Zahlungsmethoden beim Online-Kauf 39
Tabelle 20: Internet-Nutzer nach Altersgruppen 41
Tabelle 21: Online-Shopping im Internet 44
Tabelle 22: Anzahl angebotener Bezahlsysteme in Online-Shops 46
Tabelle 23: Geringer Rechnungsbetrag bei Online-Shops 47
Tabelle 24: Kosten von Zahlungssystemen im Internet für Händler im Vergleich 48
Tabelle 25: Eigenschaften bei Online-Zahlung mit GeldKarte 50
Tabelle 26: Gründe für Einsatz der GeldKarte bei Online-Zahlungen 52
Tabelle 27: Bargeldloser Zahlungsverkehr in der Europäischen Union 56
Tabelle 28: SEPA Produkte und Starttermine 58
Tabelle 29: Vorteile von SEPA für Bankkunden 60
Tabelle 30: Chancen durch SEPA für Kreditinstitute 63
Tabelle 31: Vorteile von SEPA für Unternehmen 66
Tabelle 32: Geschichte von SEPA 68
Tabelle 33: Zeitplan der Einführung von SEPA 69
Tabelle 34: Potenzielle Nutzer von SEPA 70
Tabelle 35: SEPA Teilnahmeländer 71
Tabelle 36: Geographische Dimensionen von SEPA 73
Tabelle 37: Nutzung von Zahlungsverkehrsinstrumenten im Euroraum 75
Tabelle 38: SEPA Teilnahmeländer und Währungen 78
Tabelle 39: Bestandteile der internationalen Kontonummer IBAN in Deutschland 80
Tabelle 40: Bestandteile der internationalen Bankleitzahl BIC 83
Tabelle 41: Merkmale einer SEPA-Überweisung 85
Tabelle 42: Vorteile des SEPA Datenformats 88
Tabelle 43: Eigenschaften des SEPA Datenformats 91
Tabelle 44: Eigenschaften des SEPA Datenformats 94
Tabelle 45: Eigenschaften von SEPA-Überweisungen 97
Tabelle 46: Eigenschaften von SEPA-Lastschriften 100
Tabelle 47: Einsatzzeitpunkt von SEPA-Lastschriften in Unternehmen 101
Tabelle 48: Eigenschaften von SEPA-Kartenzahlungen 103
Tabelle 49: Erwarteter Zeitplan bei der Umsetzung von SEPA Produkten 106
Tabelle 50: Herausforderungen bei der Umsetzung von SEPA 110
Tabelle 51: Vorteile von SEPA für Verbraucher und Handelsunternehmen 113
Tabelle 52: Vorteile von SEPA für Unternehmen, Banken und Infrastrukturanbieter 117
Tabelle 53: Ziele bei der Umsetzung von SEPA 120
Tabelle 54: Vor- und Nachteile ELV-Verfahren aus Handelssicht 123
Tabelle 55: Vor- und Nachteile ec-Cash Verfahren aus Sicht der Handels 124
Tabelle 56: Vor- und Nachteile Kreditkarten aus Sicht des Handels 124
Tabelle 57: Kosten verschiedener Zahlungsverkehrssysteme 125
Tabelle 58: Kosten von Debit-Zahlungssystemen im internationalen Vergleich 126
Tabelle 59: Ziele des Einzelhandels bei Zahlungssystemen 129
Tabelle 60: Zukunft des ec-Cash Verfahren im Rahmen von SEPA 130
Tabelle 61: Perspektiven elektronische Zahlungsverfahren im Handel 131
Tabelle 62: Perspektiven elektronische Zahlungsverfahren im Handel 132
Tabelle 63: Erwartungen des Handels an SEPA 133
Tabelle 64: Forderungen des Handels zu SEPA 134
Tabelle 65: SEPA Entwicklungen Terminals 135
Tabelle 66: Voraussetzungen für Markterfolg SEPA aus Sicht des Einzelhandels 136
Tabelle 67: Auswirkungen von SEPA auf den europäischen Debitkartenmarkt 137
Tabelle 68: Vorteile von V-Pay für Händler 138
Tabelle 69: Kriterien für Handelsunternehmen bei Kartenzahlungsterminals 139
Tabelle 70: Kriterien für Handelsunternehmen bei Wahl der Zahlungsart 140
Tabelle 71: Anforderungen an Kartenzahlungsterminals bei Handelsunternehmen 142
Tabelle 72: Bedeutung von Kartenzahlungen im internationalen Vergleich 144
Tabelle 73: Anteil inländischer und ausländischer Kartenumsatz am POS 145
Tabelle 74: Wachstumsrate einzelner Zahlungssysteme in den letzten Jahren 146
Tabelle 75: Kartenumsatz im internationalen Vergleich 147
Tabelle 76: Ziele einheitliche Standards bei Kartenzahlungen für Einzelhandel 148
Tabelle 77: Möglichkeiten zur Umsetzung einheitlicher Standards bei Debitkarten 150
Tabelle 78: Anforderungen von Einzelhändlern an standardisierte Zahlungssysteme 151
Tabelle 79: Künftige Änderungen im Debitkartenmarkt durch SEPA 152
Tabelle 80: Künftige Änderungen im Debitkartenmarkt durch SEPA 153
Tabelle 81: Künftige Änderungen im Debitkartenmarkt durch SEPA 154
Tabelle 82: Voraussetzungen für elektronisches Lastschriftverfahren unter SEPA 155
Tabelle 83: Mögliche Lösungen für elektronisches Lastschriftverfahren unter SEPA 156
Tabelle 84: Gefahren für Zukunftsfähigkeit elektronisches Lastschriftverfahren 157
Tabelle 85: SEPA und elektronisches Lastschriftverfahren 158
Tabelle 86: Probleme für Elektronisches Lastschriftverfahren durch SEPA 159
Tabelle 87: Geplante Abwicklungszeiten für Lastschriften unter SEPA 160
Tabelle 88: Technische Migration des ELV durch SEPA 162
Tabelle 89: Reichweite der EAPS Kartenallianz 164
Tabelle 90: Probleme und Fehler Electronic Cash System 169
Tabelle 91: Entwicklung der Umsätze an electronic cash Terminals 172
Tabelle 92: Entwicklung der Transaktionen an electronic cash Terminals 173
Tabelle 93: Entwicklung Umsätze im bargeldlosen Zahlungsverkehr 174
Tabelle 94: Entwicklung Transaktionen im bargeldlosen Zahlungsverkehr 175
Tabelle 95: Electronic Cash unter SEPA 176
Tabelle 96: Notwendige Angaben auf SEPA Lastschriftmandat 178
Tabelle 97: Erwartete Kosten und Nutzen durch SEPA für Banken 180
Tabelle 98: Erwartete Einsparungen durch SEPA Umstellung 182
Tabelle 99: Kosten-Nutzen Analyse für SEPA bei Banken 183
Tabelle 100: Neue Wettbewerbsstrukturen durch SEPA 184
Tabelle 101: Einfluss von SEPA auf Debitkartenstrategie von Banken 187
Tabelle 102: Zeitpunkt SEPA-Implementierung für das Massengeschäft der Banken 190
Tabelle 103: Wachstum im europäischen Zahlungsverkehrsmarkt 192
Tabelle 104: Konzentration im europäischen Zahlungsverkehr 194
Tabelle 105: Bekanntheit von SEPA in europäischen Ländern 195
Tabelle 106: Aussagen zu SEPA von Verbrauchern 196
Tabelle 107: Wachstumsrate im europäischen Zahlungsverkehrsmarkt 197
Tabelle 108: Bedeutung einzelner Zahlungsarten im europäischen Zahlungsverkehr 199
Tabelle 109: Durchschnittlicher Transaktionswert einzelner Zahlungsarten 200
Tabelle 110: Prognose Nutzung von Zahlungsinstrumenten in Europa 202
Tabelle 111: Geplante Outsourcing Aktivitäten von Banken in Europa 203
Tabelle 112: Mögliche Probleme bei der Umstellung auf SEPA 204
Tabelle 113: Durchschnittlicher Wert von Kartenzahlungen in Europa 206
Tabelle 114: Erwartete Einsparungen durch SEPA bei Banken 209
Tabelle 115: Erwartete volkswirtschaftliche Einsparungen durch SEPA 211
Tabelle 116: Erwartete Einsparungen durch SEPA nach Nutzergruppen 212
Tabelle 117: Erwartete Einsparungen durch SEPA nach Ländern 213
Tabelle 118: Vorbereitung von Unternehmen auf SEPA 214
Tabelle 119: Kenntnisstand SEPA bei Unternehmen 215
Tabelle 120: Informationsstand SEPA bei Unternehmen 215
Tabelle 121: Pläne für SEPA-Umstellung in Unternehmen 216
Tabelle 122: Herausforderungen bei einer SEPA-Umstellung in Unternehmen 216
Tabelle 123: Nachfrage europaweiter Bankdienstleistungen von Unternehmen 217
Tabelle 124: Informationsstand SEPA bei großen Unternehmen 218
Tabelle 125: Informationsstand SEPA bei mittleren Unternehmen 219
Tabelle 126: SEPA und Datenschutz aus Sicht der Unternehmen 220
Tabelle 127: Informationsstand SEPA bei kleinen Unternehmen 221
Tabelle 128: Betreuung von Unternehmen durch Banken bei SEPA Umstellung 223
Tabelle 129: Chancen durch SEPA Umstellung für Unternehmen 224
Tabelle 130: Bedeutung von einfacheren internationalen Zahlungen für Unternehmen 225
Tabelle 131: Meinungsprofil Zahlungsvereinfachung Standard-Banküberweisungen 226
Tabelle 132: Meinungsprofil Zahlungsvereinfachung Standard-Expressüberweisungen 227
Tabelle 133: Meinungsprofil Zahlungsvereinfachung bei Standard-Lastschriften 228
Tabelle 134: Meinungsprofil Zahlungsvereinfachung bei Standard-Debitkarten 229
Tabelle 135: Meinungsprofil gemeinsame Standards für elektronische Zahlungen 230
Tabelle 136: Meinungsprofil Entwicklung Zahlungsabwicklungskosten durch SEPA 231
Tabelle 137: Stand SEPA Umstellung in europäischen Unternehmen 232
Tabelle 138: Bekanntheit von SEPA in Unternehmen 233
Tabelle 139: Zukünftig von Unternehmen genutzte Technologien für Onlinebanking 234
Tabelle 140: Größte Herausforderungen bei der Gestaltung von E-Banking Angeboten 235
Tabelle 141: Informationsstand zu SEPA in mittelständischen Unternehmen 236
Tabelle 142: Informationsquellen zu SEPA bei mittelständischen Unternehmen 237
Tabelle 143: Informationswunsch zu SEPA bei mittelständischen Unternehmen 238
Tabelle 144: Erwartete Auswirkungen von SEPA bei mittelständischen Unternehmen 239
Tabelle 145: Aussagen zu SEPA bei mittelständischen Unternehmen 240
Tabelle 146: Einstellung von Kreditinstituten zu SEPA 245
Tabelle 147: Erwartete Kundengruppen mit dem größten Nutzen durch SEPA 245
Tabelle 148: Herausforderungen für Kreditinstitute durch SEPA Umstellung 247
Tabelle 149: Konsequenzen aus SEPA durch fehlerhafte Zahlungen 247
Tabelle 150: Einschätzung Nutzung von Instrumenten für Zahlungsaufträge 250
Tabelle 151: Einschätzung Entwicklung der Preisgestaltung von Finanztransaktionen 251
Tabelle 152: Einschätzung Einführung eigenes Zahlungsverfahren durch den Handel 251
Tabelle 153: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 254
Tabelle 154: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 258
Tabelle 155: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 259
Tabelle 156: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 259
Tabelle 157: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 260
Tabelle 158: Befragte Einzelhändler nach Unternehmensschwerpunkt 261
Tabelle 159: Befragte Einzelhändler nach Vertriebswegen 262
Tabelle 160: Befragte Einzelhändler nach Jahresumsatz 262
Tabelle 161: Transaktionen mit europäischen Zahlungskarten im Einzelhandel 264
Tabelle 162: Europaweite Transaktionen mit gewerblichen Partnern im Einzelhandel 264
Tabelle 163: Meinungsprofil neue Bezahlverfahren im Einzelhandel 267
Tabelle 164: Meinungsprofil Bedarf für neue Zahlungsverfahren im Einzelhandel 268
Tabelle 165: Neue Zahlungsverfahren im Einzelhandel nach Unternehmensgröße 270
Tabelle 166: Meinungsprofil Entwicklung neues Zahlungsverfahren im Einzelhandel 271
Tabelle 167: Bekanntheit von SEPA im Einzelhandel nach Unternehmensgröße 271
Tabelle 168: Bekanntheit von SEPA bei Einzelhandelsunternehmen 272
Tabelle 169: Informationsstand über SEPA in Einzelhandelsunternehmen 273
Tabelle 170: Informationsquellen zu SEPA in Einzelhandelsunternehmen 273
Tabelle 171: Meinungsprofil zu SEPA in Einzelhandelsunternehmen 276
Tabelle 172: SEPA verringert den Barzahlungsanteil 276
Tabelle 173: SEPA vereinfacht den europäischen Zahlungsverkehr 277
Tabelle 174: SEPA wird der kommende Standard 277
Tabelle 175: SEPA führt zu steigenden Transaktionskosten 278
Tabelle 176: Mit SEPA werden zwei Zahlungsverfahren genutzt 278
Tabelle 177: Unterschriftenbasierte ec-Lastschriftverfahren verschwindet 279
Tabelle 178: Meinungsprofil ec-Lastschriftverfahren in Einzelhandelsunternehmen 280
Tabelle 179: Pläne zur SEPA Umstellung in Einzelhandelsunternehmen 283
Tabelle 180: Größte Herausforderungen durch SEPA in Einzelhandelsunternehmen 285
Tabelle 181: Hindernisse bei Umsetzung von SEPA in Einzelhandelsunternehmen 286
Tabelle 182: Erwartete Vorteile durch SEPA in Einzelhandelsunternehmen 287
Tabelle 183: Möglichkeit zur Verarbeitung internationaler Bankdaten im Einzelhandel 289
Tabelle 184: Nutzung von SEPA Möglichkeiten in Einzelhandelsunternehmen 290
Tabelle 185: Meinungsprofil ec-Lastschriftverfahren nach Vertriebswegen 292
Tabelle 186: Meinungsprofil ec-Lastschriftverfahren nach Unternehmensgröße 293
Tabelle 187: Meinungsprofil ec-Lastschrift nach Anteil Auslandstransaktionen 294
Tabelle 188: Meinungsprofil ec-Lastschrift nach gewerblichen Auslandstransaktionen 295
Tabelle 189: Meinungsprofil ec-Lastschriftverfahren nach Informationsstand SEPA 296
Tabelle 190: Meinungsprofil Bedarf für weiteres Zahlungsverfahren im Vergleich 298
Tabelle 191: Meinungsprofil eigenes Zahlungsverfahren des Handels im Vergleich 298
Tabelle 192: Meinung Vereinfachung Zahlungsverkehr durch SEPA im Vergleich 301
Tabelle 193: Meinung Verringerung Barzahlungen durch SEPA im Vergleich 301
Tabelle 194: Meinung Komplexität und SEPA als Standard im Vergleich 304
Tabelle 195: Meinung SEPA kompliziert Zahlungsverkehr im Vergleich 305
Tabelle 196: Meinung steigende Transaktionskosten durch SEPA im Vergleich 309
Tabelle 197: Meinung Nutzung von zwei Verfahren durch SEPA im Vergleich 309
Tabelle 198: Meinung Zukunft EC-Lastschriftverfahren im Vergleich 311
Tabelle 199: Meinung Vorteilhaftigkeit SEPA bei nationalen Zahlungen im Vergleich 311

Übersichtsverzeichnis

Übersicht 1: Entwicklung von Zahlungsarten im Einzelhandel 21
Übersicht 2: Genutzte Zahlungsverfahren in Einzelhandelsunternehmen 23
Übersicht 3: Kreditkarten Umsatzanteile im deutschen Einzelhandel 25
Übersicht 4: Entwicklung Karteninhaber von Kreditkarten 27
Übersicht 5: Bezahlverfahren von Einzelhandelsunternehmen im Internet 30
Übersicht 6: Genutzte Zahlungssysteme in Online-Shops 37
Übersicht 7: Händlergebühren im Debit-Bereich in europäischen Ländern 127
Übersicht 8: Händlergebühren Kreditkarten in europäischen Ländern 128
Übersicht 9: Änderungen der Rahmenbedingungen im europäischen Zahlungsverkehr 143
Übersicht 10: Reichweite der EAPS Kartenallianz 166
Übersicht 11: Erwartete Einsparungen durch SEPA nach Zahlungsinstrumenten 208
Übersicht 12: Erwartete Einsparungen durch SEPA nach Banken- und Ländergruppen 210
Übersicht 13: Einstellung von Kreditinstituten zu SEPA 244
Übersicht 14: Erwartete Kundengruppen mit dem größten Nutzen durch SEPA 246
Übersicht 15: Konsequenzen aus SEPA durch fehlerhafte Zahlungen 248
Übersicht 16: Einschätzung Nutzung von Instrumenten für Zahlungsaufträge 249
Übersicht 17: Einschätzung Einführung eigenes Zahlungsverfahren durch den Handel 252
Übersicht 18: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 253
Übersicht 19: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 255
Übersicht 20: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 256
Übersicht 21: Einschätzungen von Kreditinstituten zu den Auswirkungen von SEPA 257
Übersicht 22: Transaktionen mit europäischen Zahlungskarten im Einzelhandel 263
Übersicht 23: Europaweite Transaktionen mit gewerblichen Partnern im Einzelhandel 265
Übersicht 24: Meinungsprofil neue Bezahlverfahren im Einzelhandel 266
Übersicht 25: Meinungsprofil Entwicklung neues Zahlungsverfahren im Einzelhandel 269
Übersicht 26: Meinungsprofil zu SEPA in Einzelhandelsunternehmen 274
Übersicht 27: Meinungsprofil ec-Lastschriftverfahren in Einzelhandelsunternehmen 281
Übersicht 28: Pläne zur SEPA Umstellung in Einzelhandelsunternehmen 282
Übersicht 29: Größte Herausforderungen durch SEPA in Einzelhandelsunternehmen 284
Übersicht 30: Erwartete Vorteile durch SEPA in Einzelhandelsunternehmen 288
Übersicht 31: Nutzung von SEPA Möglichkeiten in Einzelhandelsunternehmen 291
Übersicht 32: Meinungsprofil Bedarf für weiteres Zahlungsverfahren im Vergleich 297
Übersicht 33: Meinungsprofil eigenes Zahlungsverfahren des Handels im Vergleich 299
Übersicht 34: Meinung Vereinfachung Zahlungsverkehr durch SEPA im Vergleich 300
Übersicht 35: Meinung Verringerung Barzahlungen durch SEPA im Vergleich 302
Übersicht 36: Meinung Komplexität und SEPA als Standard im Vergleich 303
Übersicht 37: Meinung SEPA kompliziert Zahlungsverkehr im Vergleich 306
Übersicht 38: Meinung steigende Transaktionskosten durch SEPA im Vergleich 307
Übersicht 39: Meinung Nutzung von zwei Verfahren durch SEPA im Vergleich 308
Übersicht 40: Meinung Zukunft EC-Lastschriftverfahren im Vergleich 310
Übersicht 41: Meinung Vorteilhaftigkeit SEPA bei nationalen Zahlungen im Vergleich 312
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